Ce manuel est conçu pour tout type d'institution financière proposant ou prévoyant de proposer des services financiers numériques, tels que l'argent électronique et les services bancaires par agent. Il peut s'agir d'institutions de microfinance, de banques, d'opérateurs de réseaux mobiles ou de prestataires de service de paiement tiers. Le cadre conceptuel relatif aux risques et à la gestion des risques se fonde sur les normes de gestion des risques d'entreprises et les meilleures pratiques internationales (ISO 31000), mais l'application des principes, illustrations et descriptions traite les risques selon tous les points de vue et pour tous les types de prestataires. Les exemples et les études de cas ne sont fournis qu'à titre d'illustration et parfois rendues anonyme pour dissimuler l'identité de l'institution afin d'autoriser une description plus complète des circonstances entourant l'évènement qui s'est produit. Les exemples sont très caractéristiques du type d'institution et de l'environnement de marché spécifique, et doivent être adaptés avant de pouvoir être appliqués dans des contextes différents.
Le manuel ne présuppose aucune connaissance préalable de la gestion des risques ; il se base cependant sur une compréhension moyenne des services financiers numériques et des canaux de distribution alternatifs, notamment les produits, la fonction des agents, le rôle de la technologie et des organismes de règlementation. Par souci de cohérence, le manuel se référera aux services financiers numériques, une définition plus vaste qui s'applique à de nombreux canaux et produits. Vous trouverez un glossaire à la page 109 avec des descriptions plus complètes des termes utilisés dans le manuel.
Le manuel se compose de quatre parties :